第8章 会计核算
目 录(8.1)
8.1 运行环境初始化
8.1 运行环境初始化
8.1.1 核算主体单位设置
8.1.1.1 目的和职责
一、目的
本操作手册规定了核算主体单位设置的方法和步骤，以确保各核算单位能正确初始化。
二、职责
省局计财处业务岗，负责核算主体单位的初始化。
各级计财处（科）业务岗，负责本地核算主体单位的增加和删除。
8.1.1.2 业务概述
金税三期税收系统应用之前，需要省级收入规划核算部门或有关人员对系统进行各项初始化设置，并要求将核算单位、核算日期等数据正确设置，以上工作完成后，方可正常使用金三系统。
8.1.1.3 事项类别
发起方式：依职权
办结方式：限时办结
适用范围：地税
适用层级：省级、地市级、县区级会计核算部门
8.1.1.4 操作指引
一、操作流程
无
二、操作步骤
1.操作路径：【会计核算】-【运行环境初始化】-【核算主体单位设置】
点击进入核算主体单位设置界面，选择一个税务机关，通过勾选“税务机构代码”旁边的复选框,点击<初始化>按钮，完成初始化操作,系统会弹出信息框,提示初始化成功。
2.系统上线后,如果需要增加核算单位,可以在本页面选择需要增加的该核算单位的上级机关,点击<增加>按钮,在弹出的对话框中点击<确定>。
3.在弹出的对话框中勾选需要增加的税务单位，点击<保存>按钮。
4.选择需要进行删除的核算单位所属的上级税务机关，然后在右侧的所属核算机关列表中选中该机关。点击<删除>按钮，在弹出的对话框中点击<确定>，完成删除操作。
注意事项：
核算单位初始化的原则是从上往下,对于省局而言,需要先初始化省局,再初始化市局,最后初始化区县局。上线前会统一初始化好,不需要下面的基层单位进行操作。
三、关联业务
无
8.1.1.5 风险提示
无
8.1.1.6 资料和表单
一、资料
（一）报送资料
无
（二）归档资料
无
二、表单
无
8.1.1.7 政策依据
无
8.1.2 核算日期设置
8.1.2.1 目的和职责
一、目的
本操作手册规定了配置会计核算月结日期的方法和步骤。
二、职责
省局计财处业务岗，负责核算日期的设置。
8.1.2.2 业务概述
通过本模块可以对选中的税务机关设置会计核算月结日期。
8.1.2.3 事项类别
发起方式：依职权
办结方式：限时办结
适用范围：地税
适用层级：省级计财处
8.1.2.4 操作指引
一、操作流程
无
二、操作步骤
1.操作路径：【会计核算】-【运行环境初始化】-【核算日期设置】
点击进入核算日期设置界面，选择“会计年度”，并点击<确定>按钮，显示核算单位树（只有在“核算主体单位设置”模块做过初始化的核算单位，才会在该核算单位树下显示）。
2.点击省局核算单位，显示核算日期设置框。在核算日期设置框设置月结日期（12月的月结日期必须为31日），设置完后点击<保存>按钮。确认天数为报表确认期，目前总局规定为3天。
4.点击<查询>按钮，查询核算期间的开始日期、结束日期、确认日期。
注意事项：
1.核算日期的原则是以省级为单位进行设置，只需对全省进行一次核算日期设置，各市局和区县局与省局保持一致。上线前省局统一进行初始化,不需要各地自行设置。
2.只有在"核算主体单位设置"模块做过初始化的核算单位，才会在该核算单位树下显示。
三、关联业务
无
8.1.2.5 风险提示
无
8.1.2.6 资料和表单
一、资料
（一）报送资料
无
（二）归档资料
无
二、表单
无
8.1.3.7 政策依据
无