第7章 票证管理
目 录(7.20)
7.20 其他单证损失核销、销毁申请
7.20 其他单证损失核销、销毁申请
7.20.1 其他单证损失核销申请
7.20.1.1 目的和职责
一、目的
本操作手册规定了其他单证损失核销申请的要求和操作方法，规范其他单证管理。
二、职责
其他单证业务岗（一般为其他单证管理员），核对并录入其他单证损失核销的情况，发起其他单证损失核销流程。
其他单证审核岗，审核并批准其他单证损失核销申请表。
- 7.20.1.2 业务概述
其他单证损失核销是指因自然灾害或丢失等人为原因造成的其他单证短少和损毁，由受损单位及时组织清点核查，清查后核销。
- 7.20.1.3 事项类别
发起方式：依职权
办结方式：限时办结
适用范围：地税
适用层级：省级、地市级、县区级、分局级其他单证核算单位
- 7.20.1.4 操作指引
一、操作流程
其他单证损失核销申请流程图如下所示：
二、操作步骤
1.操作路径：【其他单证管理】-【其他单证损失核销申请】
进入菜单页面，填写基本信息单中的责任人、损失地点、损失原因及经过、损失日期等信息；填写空白单证、作废单证（无号）和作废单证（有号）的损失信息。
2.依次点击<保存>、<推送>，进入推送选人界面，选择下一环节办理人员，点击<确定>。
3.下一环节办理人员从待办任务进入，双击损失核销条目，进入损失核销界面，填写核销情况录入单，若输入审批意见，如果信息有错误，则审批意见选择不同意；如果信息确认无误，则审批意见选择同意，录入完成后依次点击<保存>、<推送>。
4.选择下一环节办理人，此节点为流程最后一个节点，点击<确定>即可。
注意事项:
1.其他单证领用人和各级税务机关其他单证管理员根据实际其他单证损失情况录入相应的《其他单证损失核销报告单》。
2.空白其他单证损失核销时，必须是申请领用其他单证人或者税务机关其他单证库存中的其他单证。
3.开具、作废其他单证损失核销时，必须是未结报的其他单证。
三、关联业务
无
- 7.20.1.5 风险提示
无
- 7.20.1.6 资料和表单
一、资料
（一）报送资料
无
（二）归档资料
| 序号 | 归档资料名称 | 备注 |
|---|---|---|
| 1 | A09020《其他单证损失报告单》 |
二、表单
A09020《其他单证损失报告单》
092024004《其他单证核销情况表》
092024005《其他单证损失报告单》
- 7.20.1.7 政策依据
无
7.20.2 其他单证销毁申请
7.20.2.1 目的和职责
一、目的
本操作手册规定了其他单证销毁的要求和操作方法，规范其他其他单证管理。
二、职责
其他单证业务岗（一般为其他单证管理员），核对并录入其他单证销毁清单，发起其他单证销毁流程。
其他单证审核岗，审核并批准其他单证销毁申请。
- 7.20.2.2 业务概述
其他单证销毁是指县（区）以上税务机关对保管到期的已填用其他单证的存根联和报查联、填用作废的全份其他单证、印制质量不合格的其他单证、停用其他单证、损失残单证、损失后追回的其他单证以及印发机关规定销毁的其他单证等进行销毁登记，生成其他单证销毁申请信息，各级税务机关组织、监督销毁其他单证。
- 7.20.2.3 事项类别
发起方式：依职权
办结方式：限时办结
适用范围：地税
适用层级：省级、地市级、县区级其他单证核算单位
- 7.20.2.4 操作指引
一、操作流程
其他单证销毁申请流程图如下所示：
二、操作步骤
1.操作路径：【其他单证管理】-【其他单证销毁申请】
进入菜单页面，选择销毁原因，录入销毁机关意见，点击查询，或者点击增行，手工录入待销毁的其他单证信息，录入完成后点击"保存"。
2.点击<推送>，进入推送选人界面，选择下一环节办理人，点击<确定>。
3.下一环节办理人进入待办任务，双击选择此任务其他单证销毁-其他单证销毁确认其他单证销毁-其他单证销毁确认其他单证销毁-其他单证销毁确认，显示待销毁的其他单证详细信息，录入监销人、销毁人、销毁说明。如果信息有错误，核实意见填写不同意，点击回退，将流程退给上一级办理人；如果信息确认无误，核实意见填写同意，点击<推送>，其他单证销毁成功。
三、关联业务
无
- 7.20.2.5 风险提示
无
- 7.20.2.6 资料和表单
一、资料
（一）报送资料
无
（二）归档资料
| 序号 | 归档资料名称 | 备注 |
|---|---|---|
| 1 | A09021《其他单证销毁清册》 |
二、表单
A09021《其他单证销毁清册》
092025003《其他单证销毁情况表》
092025341《其他单证销毁清册》
- 7.20.2.7 政策依据
无